Kansspelbelasting in Nederland (2025): Alles wat je moet weten

Kansspelbelasting is een onderwerp dat veel gokkers bezighoudt. Niet vreemd, want niemand staat te juichen bij het betalen van belasting over zijn of haar winst. Toch is het belangrijk om te weten wanneer je deze belasting moet betalen, hoeveel het tarief bedraagt en hoe je problemen met de Belastingdienst voorkomt.

Kansspelbelasting blijft een ingewikkeld onderwerp dat voor veel verwarring kan zorgen. Er ontstaan ook veel vragen omdat er verschil is tussen de belasting als je speelt bij illegale, of legale online casino’s. Daarom een duidelijk artikel over kansspelbelasting en hoe je het kan berekenen.

In dit artikel leggen we stap voor stap uit hoe de kansspelbelasting in Nederland werkt in 2025, wanneer je moet betalen, en hoe hoog het tarief is.

Wanneer betaal je kansspelbelasting?

Sinds de invoering van de Wet kansspelen op afstand in 2021 geldt er een duidelijk onderscheid tussen legaal en illegaal online gokken:

• Bij een legaal online casino (met vergunning van de Kansspelautoriteit) betaal jij als speler géén kansspelbelasting. Het online casino draagt deze belasting direct af aan de Belastingdienst.
• Bij een illegaal online casino (zonder vergunning) ben jij als speler zelf verantwoordelijk voor het opgeven en betalen van kansspelbelasting over je winsten. Spelen bij een illegale aanbieder betekent dus; zelf de belasting berekenen en zelf aangifte doen.

Win je bij een illegaal online casino, dan moet je de volledige winst opgeven bij de Belastingdienst. Doe je dit niet, dan kan dit worden gezien als belastingfraude, met mogelijke boetes of zelfs strafrechtelijke gevolgen. De FIOD houdt hier actief toezicht op.

Hoe hoog is de kansspelbelasting in 2025?

In Nederland ligt het tarief voor kansspelbelasting hoog in vergelijking met veel andere landen.

• Huidig tarief (2025): 34,2%
• Per 1 januari 2026: verhoging naar 37,8%

Ter vergelijking: in België is het tarief slechts 15%.

De verhoging is onderdeel van het hoofdlijnenakkoord van het kabinet-Schoof. De overheid verwacht hiermee jaarlijks circa €200 miljoen extra belastinginkomsten op te halen. 

Critici uit de gokbranche waarschuwen echter dat een hoger tarief juist kan leiden tot meer illegaal gokken, waardoor de overheid uiteindelijk mínder belasting ontvangt. 

De kritiek blijkt ondertussen te kloppen zo meldt de kansspelautoriteit in een nieuwsbericht op haar website. De beoogde € 100 miljoen extra belastinginkomsten in het eerste jaar worden niet gehaald, de verwachting is nu juist een € 40 miljoen daling. 

Kansspelbelasting berekenen

Speel je bij een legaal online casino met Nederlandse vergunning? Dan hoef je niets te berekenen of aan te geven: het casino betaalt voor jou de kansspelbelasting.

Speel je bij een illegaal online casino? Dan moet je zelf het verschuldigde bedrag berekenen:

Voorbeeldberekening:

• Inzet: €10
• Winst: €1.000
• Tarief kansspelbelasting: 34,2%
• Te betalen belasting: €1.000 × 34,2% = €342
• Winst na belasting: €1.000 – €342 = €658
• Netto winst: €658 – €10 (inzet) = €648

Belangrijk: de belasting wordt geheven over je volledige winst, niet alleen over het verschil tussen inzet en uitbetaling. Als je met een inzet van €400 een bedrag van €500 wint, zorgt de kansspelbelasting (34,2% x €500 = €171) er alsnog voor dat je geld hebt verloren.

Let op: ook winsten die je via crypto wallets of e-wallets ontvangt, vallen onder deze belastingplicht.

Gok je bij legale aanbieders? Dan hoef je je dus nooit druk te maken over het betalen van kansspelbelasting.

Hoe weet je of een aanbieder legaal is?

Bij DutchGamblers worden alleen legale casino’s vermeld in het overzicht van alle alle legale online casino reviews. Ook kan je checken of een online casino legaal in Nederland actief is door de Kansspelwijzer van de Kansspelautoriteit te gebruiken:

1. Ga naar de Kansspelwijzer.
2. Kies de optie Vrij zoeken.

3. Vul de naam van het casino in (bijvoorbeeld BetMGM).

4. Verschijnt het casino in de resultaten met een vergunning? Dan is het legaal.

5. Als je vervolgens klikt op het certificaat, kom je op de vergunningspagina van BetMGM terecht.

Gevolgen van hogere kansspelbelasting

Brancheverenigingen waarschuwden voor de negatieve gevolgen van de belastingverhoging. De vereniging voor Online Casino’s, VNLOK, schreef op 17 september 2024 het volgende: 

“Alle feiten en cijfers wijzen erop dat de belastingverhoging zal leiden tot een verdere kaalslag van het gereguleerde aanbod. Belastinginkomsten zullen daardoor dalen. Tegelijk valt een toename van illegaal en daarmee risicovoller gokken te verwachten. Dit gaat ten koste van de algemene beleidsdoelstellingen van het Nederlands kansspelbeleid, die juist toezien op consumentenbescherming en het voorkomen van fraude, criminaliteit en kansspelverslaving. Als dit wordt losgelaten zullen maatschappelijke kosten stijgen en dus extra financiële tegenvallers betekenen.

De leden van NOGA, VAN Kansspelen en VNLOK roepen het kabinet op om de gevolgen voor zowel het kansspelbeleid als de schatkist nauwgezet te monitoren en hierover met betrokken partijen in gesprek te gaan. Hierbij zullen het maatschappelijk belang van het veilig en gereguleerd kansspelaanbod enerzijds en de inkomsten voor de staatskas anderzijds zich evenwichtig tot elkaar moeten verhouden. Voor deze doelen is het van essentieel belang dat een goede exploitatie van legaal aanbod mogelijk blijft en juist dit komt door de voorgenomen belastingverhoging ernstig verder onder druk te staan.” 

Conclusie: speel legaal, speel veilig

In 2025 bedraagt de kansspelbelasting 34,2%, en in 2026 stijgt dit (vooralsnog) naar 37,8%.
Voor jou als speler geldt:

• Speel je bij een legaal casino? Dan hoef je geen belasting te betalen over je winsten.
• Speel je bij een illegale aanbieder? Dan moet je zelf aangifte doen en kansspelbelasting betalen.

Advies: speel altijd bij een legale aanbieder. Zo voorkom je belastingstress, juridische problemen en weet je zeker dat je winsten veilig worden uitbetaald.